山东鲁阳节能材料股份有限公司2025年第三季度报告

• 外汇
• 3小时之前
• 0
• 3

证券代码：002088 证券简称： 公告编号：2025-048

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 √否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 √否

■

（二） 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元

■

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 √不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√适用 □不适用

资产负债表项目：

1、货币资金较年初减少407,005,503.94元，降低62.38%，主要是报告期实施2024年度利润分派所致；

2、应收票据较年初减少193,355,856.20元，降低31.07%，主要是报告期公司增加收到票据的背书转让付款所致；

3、在建工程较年初增加6,792,347.07元，增长77.25%，主要是报告期末在建项目增加所致；

4、使用权资产较年初减少5,304,762.63元，降低32.78%，主要是报告期摊销使用权资产及终止租赁部分使用权资产所致；

5、应付账款较年初减少286,276,333.54元，降低45.54%，主要是报告期末应付原料及能源采购款减少所致；

6、应付职工薪酬较年初减少30,932,627.93元，降低35.91%，主要是报告期内支付 2024 年度奖金所致；

7、其他应付款较年初减少65,345,662.77元，降低41.00%，主要是报告期末应付限制性股票回购义务减少所致；

8、一年内到期的非流动负债较年初减少3,235,336.70元，降低34.30%，主要是报告期终止租赁部分使用权资产及租赁负债到期所致；

9、其他流动负债较年初减少9,674,176.94元，降低49.90%，主要是报告期末应付及预提费用减少所致；

10、其他非流动负债较年初减少1,285,714.26元，降低37.50%，主要是报告期预收租赁款减少所致；

11、库存股较年初减少20,618,345.86元，降低46.81%，主要是报告期限制性股票解禁冲销回购义务所致；

利润表项目：

1、营业收入较上年同期减少766,840,009.16元，降低30.19%，主要是受到市场竞争及市场环境变化影响所致；

2、销售费用较上年同期减少50,958,608.64元，降低30.20%，主要是报告期内业绩下降所致；

3、 研发费用较上年同期减少13,978,202.20元，降低35.41%，主要是各研发项目所处阶段不同所致；

4、财务费用较上年同期增加2,183,426.21元，增长47.51%，主要是报告期利息收入减少所致；

5、其他收益较上年同期减少24,455,040.14元，降低117.88%，主要是报告期内政府补助退回所致；

6、信用减值损失较上年同期增加16,393,811.82元，增长89.82%，主要是本报告期计提的应收账款信用损失增加所致；

7、资产减值损失较上年同期减少295,098.12元，降低60.69%，主要是本报告期计提的存货跌价损失减少所致；

8、资产处置收益较上年同期减少748,173.04元，降低527.75%，主要是报告期内固定资产处置损失增加所致；

9、营业利润较上年同期减少301,884,215.24元，降低71.94%，主要是报告期内收入下降，其他收益减少所致；

10、营业外收入较上年同期减少3,705,407.16元，降低65.46%，主要是报告期内无需支付的款项及收到的政府补助减少所致；

11、营业外支出较上年同期减少6,366,955.02元，降低101.59%，主要是报告期内罚款及违约金减少所致；

12、利润总额较上年同期减少299,222,667.38元，降低71.41%，主要是把报告期内收入下降，其他收益减少所致；

13、所得税费用较上年同期减少60,924,417.19元，降低78.86%， 主要是报告期内应交所得税减少所致；

14、净利润较上年同期减少238,298,250.19元，降低69.73%，主要是报告期内收入下降， 其他收益减少所致；

15、其他综合收益的税后净额较上年同期减少 220,918.70元，降低 72.42%，主要是报告期内应收款项融资公允价值减少所致；

现金流量表项目：

1、销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少758,057,038.94元，降低30.90%，主要是报告期内收到的货款减少所致；

2、收到的税费返还较上年同期增加6,297,873.19元，增长41.84%，主要是报告期收到的增值税留抵退税增加所致；

3、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少18,263,627.60元，降低31.21%，主要是报告期内收到的押金和保证金减少所致；

4、经营活动现金流入小计较上年同期减少770,022,793.35元，降低30.47%，主要是报告期内收到的货款减少所致；

5、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少336,545,813.00元，降低96.27%，主要是报告期内收到的货款减少所致；

6、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期减少530,282.84元，降低82.35%，主要是报告期内处置固定资产收到的现金减少所致；

7、收到其他与投资活动有关的现金较上年同期增加10,945,000.00元，增长100.00%，主要是报告期内部分大额存单到期所致；

8、投资活动现金流入小计较上年同期增加10,414,717.16元，增长1617.30%，主要是报告期内部分大额存单到期所致；

9、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少47,188,019.87元，降低69.47%，主要是报告期内支付的工程、设备款减少所致；

10、支付其他与投资活动有关的现金较上年同期减少71,105,833.34元，降低100.00%，主要是去年同期购买大额存单，本报告期未发生所致；

11、投资活动现金流出小计较上年同期减少118,293,853.21元，降低85.09%，主要是去年同期购买大额存单，本报告期未发生所致；

12、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加128,708,570.37元，增长93.01%，主要是报告期内部分大额存单到期，去年同期购买大额存单，本报告期未发生所致；

13、吸收投资收到的现金较上年同期减少39,702,200.00元，降低100.00%，主要是报告期未发生限制性股票激励计划所致；

14、筹资活动现金流入小计较上年同期减少39,702,200.00元，降低100.00%，主要是报告期未发生限制性股票激励计划所致；

15、支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加15,528,859.33元，增长702.82%，主要是报告期内支付限制性股票回购义务所致；

16、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加375,046.07元，增长43.83%，主要是本报告期受汇率变动影响收益增加所致；

17、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少243,312,880.82元，降低152.11%，主要是报告期内收到的货款减少所致。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

三、其他重要事项

□适用 √不适用

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：山东鲁阳节能材料股份有限公司

2025年09月30日

单位：元

■